Как осуществляется коммерческий лизинг в России?

Что такое лизинг?

Лизинг – это финансовая услуга, при которой приобретаемый объект передается во владение заемщика на правах долгосрочной аренды. Впоследствии этот объект может оказаться в его собственности. Несмотря на специфику именования участников сделки, по сути, в ней участвуют те же лица, что и при обычных бизнес-кредитах. Так, лизингополучатель – это все тот же знакомый нам заемщик, лизингодатель – банк или другое кредитное учреждение, поставщик – лицо, реализующее товар, который клиент хотел бы приобрести по договору лизинга. Однако, процесс осуществления лизинговой операции разнится со стандартными займами. При лизинге имущество, интересующее лизингополучателя, приобретается в собственность лизингодателем, который сдает его в аренду заемщику. Так как данная услуга нестандартна для банков, работающих в основном с деньгами и ценными бумагами, а не с имуществом, то зачастую на базе кредитных учреждений создаются дочерние компании, занимающиеся непосредственно проведением лизинговых сделок. Вычислить принадлежность таких компаний к конкретному банку легко, благодаря присутствию в названии лизинговой фирмы частицы от названия финансовой организации. Нередки случаи, когда лизинговая компания учреждалась лицами, которые не имеют отношения к банковскому делу.

Что нужно, чтобы оформить лизинг?

Как же действует лизинг в России, и что можно приобрести по лизинговой схеме? Практически все, от оборудования и транспорта до недвижимости. Впрочем, из-за того, что амортизационный срок недвижимости превышает период действия лизинговых соглашений в два раза, стать ее владельцем благодаря лизингу затруднительно. Полностью исключена возможность лизинга для незастроенных земельных участков и природных объектов. Самое распространенное имущество в лизинговых операциях – это оборудование и транспорт. Для оформления лизинга клиент должен сначала определиться с товаром и продавцом, который его реализует. Затем он обращается в профильную компанию и сообщает о своем желании оформить лизинг. При этом лизингодателю подается информация о стоимости предполагаемого товара и о финансовой деятельности компании за последнее полугодие. Проанализировав эти данные в течение 7-10 дней, лизингодатель выдает свое решение. Если оно положительное, то заключается договор лизинга, после чего лизингодатель покупает у поставщика указанный лизингополучателем товар и сдает его в аренду. Одним из главных требований лизингодателя - предварительная страховка оборудования. На протяжении действия договора имущество находится в пользовании у лизингополучателя, но его собственником по-прежнему остается лизингодатель. Поэтому, если клиент не оплачивает ренту в срок, он изымает имущество. Если лизингополучатель оплатил не менее 70% от стоимости имущества, он может выплатить остаток и стать его полноправным обладателем.

Лизинг в России – специфика сделки

Как правило, непременное условие лизинговой сделки заключается во внесении лизингополучателем предоплаты за имущество в размере 30%. Процентная ставка, получившая в лизинге название ставки удорожания, выше той, что применяется при прочих бизнес-кредитах на 3-5%. Если взять в расчет средний период функционирования договора лизинга, равный 5 годам, то за это время лизингополучатель переплатит за полученное имущество до 70% от его первоначальной стоимости. Впрочем, это не останавливает предпринимателей. И основанием для этого является экономия, которая образуется из-за того, что не выплачивается налог на прибыль, полученную путем использования оборудования, купленного по договору лизинга. Это дает предприятию законные основания использовать средства для модернизации производства. А на более новом и мощном оборудовании компания имеет все шансы за короткое время в разы увеличить объемы выпускаемой продукции. Кроме того предпринимателю при подписании лизинговой сделки не нужно задумываться о залоге как при других бизнес-кредитах. Для лизингодателя эта сделка интересна тем, что финансовые риски при ней минимальны, ведь пока договор в силе именно он является неоспоримым собственником имущества. Так что в случае финансовых трудностей у клиента или даже его банкротства заимодавец сможет реализовать предмет лизинга. Лизингодатель наравне с лизингополучателем может рассчитывать на льготы в налогообложении.